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【證基會 112年度筆試測驗時程表】 年度筆試測驗時程表

3/30/2020

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金融研訓院

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109年第1次證券商業務員測驗試題狀況分析

3/12/2020

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命中率: 
以下為本資料庫考題頻率分析表 :

​來自歷屆考題狀況分析

年度季         考題類別                           總考題數(題) 來自歷屆考題(題) 來自歷屆考題得分(分)
109年     第一季法規與實務                     50                            35                      70
109年     第一季證券投資與財務分析     50                            36                     72


專業科目:證券交易相關法規與實務                                   

※注意:考生請在「答案卡」上作答,共50題,每題2分,每一試題有(A)(B)(C)(D)選項,本測驗為單一選擇題,請依題意選出一個正確或最適當的答案
1.     發行人於募集後製作並交付有價證券之行為,稱為:
(A)承銷  
(B)要約  
(C)發行  
(D)出版
109年第一季1,98年第三季26,98年第二季26

2.     欲變更公司章程,應有代表已發行股份總數多少比例以上股東出席之股東會,及出席股東表決權過半數之決議?
(A)二分之一  
(B)三分之一  
(C)三分之二  
(D)四分之三
109年第一季2,102年第二季1,102年第一季1

3.     董事長選任及職權之敘述,下列何者有誤?
(A)未設常務董事者,應由三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數之同意,互選一人為董事長
(B)設有常務董事者,由常務董事會特別決議互選一人為董事長
(C)董事長對內為股東會,董事會及常務董事會主席,對外代表公司
(D)董事長召集董事會應得常務董事同意
109年第一季3,107年第一季16

4.     為提升董事績效與執行業務能力,依公司法規定,股份有限公司得於董事任期內就其執行業務範圍依法應負之賠償責任投保責任保險。關於責任保險之重要內容如:投保金額、承保範圍及保險費率等,公司需向誰進行報告?
(A)董事會              
(B)股東會      
(C)主管機關          
(D)公司債權人

5.     依現行法規定,下列何書類於募集有價證券時須先交付認股人或應募人?
(A)年度財務報告書              
(B)議事手冊
(C)營業情形報告書              
(D)公開說明書
109年第一季5,108年第二季5,108年第一季5

6.     公開發行公司依「證券交易法」及其相關法規規定設置審計委員會者,有關設置審計委員會之敘述下列何者正確?
(A)審計委員會為必設之機關
(B)審計委員會應由全體獨立董事組成,其人數不得少於五人且至少一人應具備會計或財務專長
(C)公開發行股票之公司應擇一設置審計委員會或監察人
(D)審計委員會之決議應有審計委員會全體成員三分之一以上之同意
109年第一季6,100年第四季10

7.     大股東持股計算不包括下列何者之持股?
(A)配偶  
(B)未成年子女      
(C)成年子女  
(D)利用他人名義持有者
109年第一季7,101年第一季39,100年第四季38,100年第一季16

8.     依「證券交易法」規定,從事內線交易者應負何種法律責任?
(A)僅有刑事責任  
(B)僅有民事責任  
(C)僅有行政責任  
(D)刑事責任及民事責任
109年第一季8,107年第一季18

9.     依公司法規定,持有已發行股份總數達百分之__之股東,須申報至中央主管機關建置或指定之資訊平臺;其有變動,應於變動後__日內為之?
(A)十,十五          
(B)十,十      
(C)十五,十五              
(D)十五,十

10.   證券交易市場發生買賣一方不履行交付義務時,得指定代為交付,若因此而生價金差額及一切費用,臺灣證券交易所應先動用下列何者代償之?
(A)違約損失準備金              
(B)交割結算基金
(C)買賣損失準備金              
(D)提存營業保證金
109年第一季10,107年第二季23,106年第二季8,105年第三季21,103年第二季22,103年第一季20

11.   證券商受託買賣何種有價證券,應向非專業投資之客戶交付“風險預告書”?
(A)上市股票          
(B)上櫃股票  
(C)政府公債          
(D)外國有價證券

12.   欲從事證券業務創新實驗之業者,下列敘述何者錯誤?
(A)必須取得證券商資格
(B)從事證券業務創新實驗前,必須向主管機關申請取得核准
(C)在主管機關核准的期間與範圍內,創新實驗不適用證券交易法規定
(D)實驗申請之主要法源為金融科技發展與創新實驗條例

13.   普通股股票須上市滿多久才可由證券交易所公告得為融資融券交易股票?
(A)三個月      
(B)六個月      
(C)九個月      
(D)一年
109年第一季13,106年第四季20,105年第二季23,103年第三季23,101年第二季10,98年第一季47

14.   證券集中保管事業管理規則規定,每一證券集中交易市場,以設立幾家證券集中保管事業為限?
(A)一家  
(B)二家  
(C)三家  
(D)四家

15.   證券交易所提存之賠償準備金,得為下列何項之運用?
(A)購買政府債券  
(B)購買上市公司股票  
(C)貸與公開發行公司  
(D)投資共同基金
109年第一季15,107年第四季24

16.   仲裁事件依法於仲裁判斷前得為和解,若當事人間和解成立者,由何者作成和解書?
(A)當事人              
(B)仲裁人      
(C)金融監督管理委員會      
(D)證券商業同業公會
109年第一季16,102年第一季25

17.   證券商為確認自然人客戶,至少需取得哪些資訊,以辨識其身分?
(A)國籍          
(B)戶籍或居住地址
(C)官方身分證明文件號碼  
(D)以上皆需取得

18.   公開發行公司除經主管機關核准者外,董事間應有超過多少比例之席次不得具有配偶或二親等以內之親屬關係?
(A)五分之一席      
(B)四分之一席      
(C)三分之一席      
(D)二分之一席
109年第一季18,106年第四季11,106年第一季17,100年第四季28

19.   公開說明書應記載之主要內容有虛偽或隱匿之情事時,下列何者對於善意之相對人因而所受之損害,負「絕對」賠償責任?
(A)發行人
(B)該有價證券承銷商
(C)會計師、律師、工程師或其他專門職業或技術人員
(D)發行人之職員
109年第一季19,106年第三季20,105年第二季18,102年第二季16,99年第四季37

20.   「證券交易法」第一百五十七條之一所定內部人交易之民事賠償責任,其賠償對象為下列何者?
(A)該內線交易行為之相對人      
(B)因該股票之交易而受有損害之人
(C)就該股票有交易行為之善意投資人      
(D)當日就該股票善意從事相反買賣之人
109年第一季20,105年第三季8

21.   下列何者不符合證券商僱用業務人員應具備之條件?
(A)受監護宣告已撤銷者
(B)年滿二十歲者
(C)曾犯詐欺罪,受有期徒刑宣告,但已執行完畢滿一年者
(D)曾犯背信罪,受有期徒刑宣告,但已執行完畢滿三年者

22.   證券商辦理有價證券買賣融資融券,對每種證券之融資總金額,不得超過其淨值的百分之多少?
(A)百分二十五      
(B)百分之十五      
(C)百分之十  
(D)百分之五
109年第一季22,106年第三季24,99年第三季23,98年第一季25

23.   「證券交易法」對足以影響市場秩序行為之違約不履行交割的法定刑責為:
(A)一年以上七年以下有期徒刑  
(B)三年以下有期徒刑
(C)七年以下有期徒刑  
(D)三年以上十年以下有期徒刑

24.   投資人需開立受託買賣帳戶滿多久才能申請開立信用帳戶?
(A)三個月      
(B)六個月      
(C)九個月      
(D)一年
109年第一季24,105年第二季12,104年第三季13,101年第四季23,99年第四季45,98年第四季21

25.   證券交易所為準備供證券買賣一方不履行交付義務時之代為支付,提存多少金額作為賠償準備金?
(A)新臺幣一千萬元              
(B)新臺幣三千萬元
(C)新臺幣五千萬元              
(D)新臺幣八千萬元

26.   公開發行公司股東常會承認之年度財務報告,若與已經公告並向主管機關申報之年度財務報告不一致時,應如何處理?
(A)於事實發生之日起二日內公告並向主管機關申報
(B)於事實發生之日起三日內公告並向主管機關申報
(C)於事實發生之日起五日內公告並向主管機關申報
(D)不必申報
109年第一季26,107年第四季26

27.   股票承銷公開抽籤之電腦作業,由哪一機構負責?
(A)證券商業同業公會          
(B)臺灣證券交易所
(C)金融監督管理委員會      
(D)凌群電腦公司
109年第一季27,107年第二季26,104年第三季41,103年第四季40,99年第三季53,99年第二季53

28.   我國證券投資事業運用ETF連結基金之規定,何者不正確?
(A)被投資主基金以國內成分證券ETF為限       
(B)被投資主基金應達基金淨資產價60%
(C)基金名稱需出現投資之主基金名稱      
(D)基金名稱中應標明連結

29.   以電子方式行使表決權而未親自出席股東會的股東,在表決以下何種議案時會被計為棄權?
(A)臨時動議          
(B)原議案之修正
(C)對各項議案內容沒有表示贊成或反對時      
(D)以上皆是

30.   如果投資人以限價65元委託買進,則下列何者不可能為買進之價格?
(A)66元 
(B)65元 
(C)64元 
(D)以上皆有可能
109年第一季30,99年第二季87

31.   證券經紀商依規定應何時編製對帳單分送各委託人?
(A)每日  
(B)週末  
(C)月底  
(D)季底

32.   證交所同意上市有價證券,應與發行有價證券之機構,訂立何種契約?
(A)供給使用有價證券集中交易市場契約  
(B)委託買賣證券受託契約
(C)交易資訊使用契約          
(D)有價證券上市契約
109年第一季32,106年第四季31,104年第三季35,103年第三季47,100年第一季62,98年第一季64

33.   大陸地區人民申請開戶買賣有價證券,下列敘述何者正確?
(A)現在證券經紀商在任何情況下均仍不能接受開戶買賣有價證券
(B)特定情況下依規定程序辦理開戶,但該戶頭僅能受託買入,不得賣出
(C)特定情況下依規定程序辦理開戶,但該戶頭僅能受託賣出,不得買入
(D)目前對於開戶或受託買賣已無限制
 109年第一季33,108年第二季45,99年第四季67,99年第一季92

34.   於我國外幣計價國際債券市場架構中,何種計價幣別之債券可另稱為寶島債券?
(A)美元  
(B)日圓  
(C)人民幣      
(D)澳幣
109年第一季34,104年第四季35

35.   現行櫃檯證券經紀商受託買賣股票,一般向委託人收付款券採下列何者方式?
(A)客戶與客戶自行支付      
(B)由買方證券商向賣方證券商辦理
(C)由賣方證券商向買方證券商辦理  
(D)帳簿劃撥
109年第一季35,108年第二季33,105年第二季41,103年第三季36,102年第二季35

36.   股票申請上櫃者,應依公司法設立登記滿幾個完整會計年度?
(A)一個  
(B)二個  
(C)三個  
(D)四個
109年第一季36,107年第四季47,102年第四季40,102年第三季47,101年第二季37,98年第三季100

37.   證券商辦理融資融券業務,取得融券賣出價款及融券保證金,不得為下列何項之運用?
(A)作為其辦理融資業務之資金來源  
(B)銀行存款
(C)作為向證券交易所借券系統之擔保      
(D)選項(A)(B)(C)皆可為之
109年第一季37,106年第二季49,104年第三季40,101年第三季35

38.   在國內投資國內共同基金之證券交易稅為?
(A)千分之一       
(B)免稅       
(C)千分之三       
(D)千分之一點四二五
109年第一季38,102年第三季41,102年第一季50

39.   目前為降低發行人公開說明書製作之成本,引進他國制度而有何種型式?
(A)電子式公開說明書          
(B)轉換公司債公開說明書
(C)簡式公開說明書              
(D)選項(A)(B)(C)皆是
109年第一季39,108年第三季28,103年第一季39,101年第四季26,101年第三季38,98年第二季51

40.   公司申請公開招募股份,證券主管機關得依「公司法」第一百三十五條不予核准或撤銷核准者,是指下列那一種情形?
(A)申請事項事後變更補正者      
(B)股票超過票面金額發行者
(C)發行特別股者          
(D)申請事項有違反法令或虛偽者
109年第一季40,100年第一季79,99年第二季76,98年第四季90

41.   證券商以經紀業務方式為客戶辦理定期定額ETF,下列敘述何者為非?
(A)須每期委託              
(B)可以投資契約代替委託單
(C)定期定額之交易方法僅限現股交易      
(D)以上皆非
109年第一季41,107年第二季38

42.   集中市場交易之買賣申報,得自市場交易時間前多久輸入?
(A)15分鐘             
(B)30分鐘
(C)60分鐘             
(D)以上皆非
109年第一季42,108年第四季43,104年第三季31,103年第一季41,101年第三季40

43.   證交所提供之交易資訊有傳輸中斷情事時,證券商可否請求賠償?
(A)得向證交所請求賠償      
(B)應循行政救濟程序處理
(C)應透過證券商業同業公會請求證交所賠償
(D)不得向證交所請求賠償

44.   證券經紀商受託買賣上市股票,其手續費率由何者申報主管機關核定?
(A)臺灣證券交易所              
(B)證券商業同業公會
(C)證券暨期貨市場發展基金會  
(D)各證券經紀商
109年第一季44,106年第四季50,102年第三季46,102年第二季32,101年第一季82,100年第一季84

45.   下列何者為鉅額逐筆交易之交易時段?
(A)8:00~8:30  
(B)8:30~9:00  
(C)9:00~17:00
(D)17:00~17:30
109年第一季45,107年第三季29

46.   賣出下列何者不需要繳納證券交易稅?
(A)上市股票          
(B)上櫃股票  
(C)興櫃股票          
(D)登錄於櫃買中心「黃金現貨交易平台」之黃金
109年第一季46,106年第三季45

47.   一般企業申請股票在櫃檯買賣,其董事、監察人、大股東提交保管之股票,應交由下列何機構保管?
(A)臺灣集中保管結算所      
(B)臺灣證券交易所
(C)財團法人中華民國證券櫃買中心  
(D)金管會證券期貨局
109年第一季47,108年第二季44,101年第二季38,101年第一季71,100年第一季96,98年第一季71

48.   證券商經營櫃檯買賣業務,應取得主管機關之許可,並與證券櫃買中心簽訂證券商經營櫃檯買賣有價證券契約,並依規定繳存?
(A)違約損失準備金              
(B)買賣損失準備金
(C)給付結算基金          
(D)交割結算基金

49.   自辦融資融券證券商於接受客戶開立信用交易帳戶時,若所申請融資額度超過新臺幣50萬元者,該客戶最近一年所得及各種財產合計應達所申請融資額度之多少?
(A)10%    
(B)20%    
(C)30%    
(D)40%
109年第一季49,108年第二季49

50.   當信用帳戶的擔保維持率不足,證券商通知補繳差額後__個營業日內未補繳足夠金額,可能將面臨「斷頭」?
(A)1
(B)2
(C)3
(D)5




專業科目:證券投資與財務分析                       
※注意:考生請在「答案卡」上作答,共50題,每題2分,每一試題有(A)(B)(C)(D)選項,本測驗為單一選擇題,請依題意選出一個正確或最適當的答案
1.     貨幣市場交易工具不包括下列何者?
(A)政府債券  
(B)可轉讓定期存單      
(C)銀行承兌匯票  
(D)國庫券

2.     股價指數屬於景氣指標中的:
(A)領先經濟指標  
(B)即時經濟指標  
(C)落後經濟指標  
(D)警戒經濟指標
109年第一季2,105年第四季3,103年第三季5,101年第二季15,100年第四季1,99年第四季1

3.     當年利率為8%時,若一年後某資產的投資報酬為1,000元,則現在該資產的價值為:
(A)973.9元    
(B)925.93元  
(C)936.21元  
(D)943.4元

4.     當公司的信用評等等級越高時,表示何種風險越低?
(A)違約風險  
(B)利率風險  
(C)匯率風險  
(D)贖回風險
109年第一季4,106年第一季6,105年第三季8,98年第三季29

5.     其他條件相同時,當殖利率改變時,到期日較短之債券,其價格變動幅度會:
(A)較小  
(B)較大  
(C)一樣  
(D)不一定
109年第一季5,107年第三季9,106年第二季16,100年第四季34,99年第四季13,

6.     在其他條件相同下,投資人對於下列哪一種特別股的要求報酬率較高?
(A)參加特別股      
(B)累積特別股      
(C)可贖回特別股  
(D)可轉換特別股

7.     其他條件相同,盈餘成長率愈高的公司,投資人對其股票可接受的本益比:
(A)不一定,視投資人風險偏好而定  
(B)不一定,視總體環境而定
(C)愈低          
(D)愈高
109年第一季7,108年第一季22,107年第二季19

8.     股利折現模式,不適合下列哪種公司的股票評價?
(A)銷售額不穩定的公司      
(B)負債比率高的公司
(C)連續多年虧損的公司      
(D)正常發放現金股利的公司
109年第一季8,102年第四季11,101年第三季7

9.     利率上升所造成的影響,以下敘述何者不正確?
(A)通常會造成股價的下跌  
(B)公司的資金成本上升
(C)投資者會將資金抽離股市      
(D)投資者的必要報酬率會下降
109年第一季9,101年第二季20

10.   對獲利不佳的資產股而言,下列何種評價方法較適當?
(A)本益比法          
(B)現金流量折價法
(C)每股股價除以每股重估淨值  
(D)股利殖利率

11.   在K線型態中,長黑之後收十字線的孕育十字線(Harami Cross)可視為:
(A)頭部訊號  
(B)底部訊號  
(C)盤整訊號  
(D)連續型態

12.   道氏理論雖然對股市長期市場變動指明了方向,但不能指示下列何者?
(A)利用線路來確認趨勢      
(B)利用平均數來確認趨勢
(C)股價變動趨勢如海浪有漲潮及退潮      
(D)應購買何種股票

13.   若排除市場風險,股票之個別風險為:
(A)系統的、可透過投資組合分散的  
(B)系統的、不可分散的
(C)非系統的、可透過投資組合分散的      
(D)非系統的、不可分散的
109年第一季13,107年第二季12,104年第四季21,102年第三季24,100年第一季31,99年第三季23

14.   衡量風險時,需考慮到多方面的風險來源,如石油危機、美中貿易戰即屬於:
(A)企業風險  
(B)財務風險  
(C)市場風險  
(D)流動性風險

15.   某公司公告其上一季之獲利超過市場上的預期,其股價因此一正面消息之揭露而大漲,此一現象乃為何種市場效率形式之表彰?
(A)強式          
(B)半強式      
(C)弱式          
(D)半弱式
109年第一季15,106年第二季15,102年第三季21

16.   有關一價格被高估之股票,下列敘述何者正確?
(A)位於證券市場線(SML)線上  
(B)位於SML下方
(C)位於SML上方         
(D)報酬等於無風險利率

17.   有關臺灣之開放型共同基金的敘述,何者正確?
(A)提供投資人保證的報酬率      
(B)基金規模固定
(C)皆於集中市場交易          
(D)投資人可依淨資產價值買賣
109年第一季17,106年第四季1

18.   一般債券會存在再投資風險,其原因為:
(A)利率的變動              
(B)債券被發行公司提前贖回
(C)債息之支付              
(D)選項(A)(B)(C)皆是
109年第一季18,106年第三季7

19.   一般債券的基本特性包含:甲.有到期期間;乙.投資風險較非固定收益證券小;
丙.利息發放頻率固定
(A)僅甲、乙  
(B)僅甲、丙  
(C)僅乙、丙  
(D)甲、乙、丙

20.   關於我國景氣對策信號之敘述何者為非?
(A)紅燈表示景氣熱絡          
(B)綠燈表示景氣低迷
(C)藍燈表示景氣衰退          
(D)黃藍燈屬於注意性燈號,需觀察未來走向
109年第一季20,107年第四季8

21.   何者不屬於創業投資的特性?
(A)為取得潛在高收益,多投資於高新技術成長性公司
(B)屬長期投資,資本流動性較小
(C)為取得控制權
(D)經常會有很多回合的額外融資案

22.   K線描繪某一期間(如日、週、月等)內的何種股價?
(A)僅收盤價和平均價          
(B)僅開盤價及收盤價
(C)僅最高價、最低價及平均價  
(D)開盤價、收盤價、最高價、最低價

23.   下列何者屬於應買進的型態?
(A)頭肩頂      
(B)雙重頂      
(C)菱形  
(D)W底
109年第一季23,107年第二季23,104年第四季16,102年第二季18,100年第一季28

24.   若一投資組合為所有相關期望報酬率的投資組合中,風險最小者,則我們稱此投資組合為:
(A)市場投資組合  
(B)最小變異投資組合  
(C)效率投資組合  
(D)切線投資組合
109年第一季24,107年第一季19,99年第二季38

25.   根據資本資產訂價模型(CAPM),某積極成長型基金的基金經理人,其購買證券的貝它係數(β)應為:
(A)大於1
(B)小於1
(C)等於0
(D)小於0
109年第一季25,106年第四季24,106年第二季14,102年第四季25

26.   財務比率分析並未分析下列公司何項財務特質?
(A)流動能力與變現性          
(B)獲利能力的速度
(C)購買力風險              
(D)槓桿係數
109年第一季26,106年第四季28,104年第一季26

27.   中里公司採定期盤存制,2017年度該公司銷貨成本為$10,000,期初存貨$5,000,本期進貨$20,000,則期末存貨為:
(A)$10,000     
(B)$15,000     
(C)$25,000     
(D)$35,000
109年第一季27,107年第一季43

28.   下列何者是使用存貨週轉率分析時應注意事項?
(A)存貨之季節性變動          
(B)存貨評價之方法
(C)存貨之存在性          
(D)選項(A)(B)(C)皆是
109年第一季28,104年第三季29,102年第四季43

29.   現金流量比率等於:
(A)營業活動現金流量/現金      
(B)營業活動淨現金流量/流動資產
(C)營業活動淨現金流量/流動負債  
(D)營業活動現金流量/非營業活動現金流量
109年第一季29,108年第二季36,100年第四季45

30.   在計算淨現金流量允當比率時,分母包括最近五年度之:甲.資本支出;乙.存貨增加額;丙.現金股利
(A)僅甲、乙  
(B)僅甲、丙  
(C)僅乙、丙  
(D)甲、乙、丙
109年第一季30,106年第四季37,101年第三季30

31.   不動產、廠房及設備之取得成本應包括購價,並:
(A)加計延遲付款之利息      
(B)扣除現金折扣
(C)加計搬運不慎損壞修理之成本      
(D)選項(A)(B)(C)皆正確
109年第一季31,108年第二季39,107年第一季35

32.   溢價發行之公司債,若採直線法攤銷其溢價,則流通初期之利息費用將:
(A)較採利息法攤銷溢價之利息費用為高  
(B)較採利息法攤銷溢價之利息費用為低
(C)與採利息法攤銷溢價之利息費用相等  
(D)較依票面利率計算之利息費用為高
109年第一季32,107年第四季40,105年第二季47

33.   下列何事項不影響普通股每股帳面價值?
(A)發放普通股股票股利,當時普通股市價與面額相等
(B)發放普通股股票股利,當時普通股市價高於面額
(C)普通股1股分割為2股
(D)發放已宣告之現金股利
109年第一季33,107年第二季44,104年第三季41

34.   某公司舉債之利率為10%,公司的總資產報酬率為6%,則該公司增加負債將:
(A)降低權益報酬率              
(B)增加權益報酬率
(C)權益報酬率不變              
(D)不一定
109年第一季34,108年第二季40,107年第二季34,102年第一季45,99年第三季67

35.   假設芊芊公司X1年底平均資產總額為$2,800,000,平均負債總額為$1,600,000,利息費用為$140,000,所得稅率為20%,總資產報酬率為12%,則權益報酬率為何?
(A)12.00%       
(B)13.33%       
(C)10.56%       
(D)18.67%

36.   本益比可作下列何種分析?
(A)獲利能力分析          
(B)投資報酬率分析
(C)短期償債能力分析          
(D)資金運用效率分析
109年第一季36,104年第一季46

37.   立力公司有35,000股普通股流通在外,發行面額為$10。另有按面額$100發行之5%累積特別股5,000股流通在外。立力公司過去四年及今年皆未發放股利,若本年度預宣告發放$100,000之股利,則今年底分配給特別股之股利是多少?
(A)$150,000   
(B)$125,000   
(C)$360,000   
(D)$100,000

38.   公司採用完工比例法或全部完工法,工程結束後,何者會使其累計每股盈餘較大?(假設不考慮稅,且其他條件不變下)
(A)完工比例法      
(B)全部完工法      
(C)不一定      
(D)兩法相等
109年第一季38,108年第四季38,106年第二季50,102年第三季38,101年第三季50

39.   與決策有關,具有改變決策的能力,以及對問題預測解決有幫助,我們稱之為:
(A)忠實表述  
(B)攸關性      
(C)可比較性  
(D)時效性
109年第一季39,107年第四季28,105年第三季26,104年第四季26,101年第一季42

40.   流動負債是指預期在何時償付的債務?
(A)一年內
(B)一個正常營業循環內
(C)一年或一個正常營業週期內,以較長者為準
(D)一年或一個正常營業週期內,以較短者為準
109年第一季40,106年第三季40,100年第一季41,99年第二季50,99年第一季50,98年第三季45

41.   假設前期期末存貨高估$1,000,本期期末存貨又高估$1,000,則本期銷貨毛利將:
(A)高估$2,000
(B)低估$2,000
(C)高估$1,000
(D)無影響
109年第一季41,106年第三季28,105年第四季31,101年第二季37,100年第四季50,98年第一季43

42.   平和公司出售舊機器收入$50,000,則:
(A)營運活動現金流量減少  
(B)籌資活動現金流量減少
(C)現金流量率下降              
(D)投資活動現金流量增加

43.   玉里公司20X1年初購入機器一台,成本$190,000,估計殘值$10,000,可使用5年,採年數合計法提折舊,則至20X3年底累計折舊為:
(A)$48,000     
(B)$80,000     
(C)$108,000   
(D)$144,000
109年第一季43,108年第三季34

44.   已宣告而未發放之股票股利屬於下列何類項目?
(A)資產  
(B)流動負債  
(C)長期負債  
(D)權益

45.   依員工認股計畫買回之庫藏股,若逾期未轉讓予員工則應如何處理?
(A)列為長期投資          
(B)列為股本之減項
(C)辦理減資          
(D)列為短期投資
109年第一季45,108年第四季31,107年第一季46,106年第一季32,105年第二季48,102年第一季37

46.   舉債經營有利時,財務槓桿指數應:
(A)大於1
(B)小於1
(C)等於1
(D)等於零
109年第一季46,106年第二季48,103年第一季37,100年第四季67,98年第三季66,98年第二季66

47.   下列何者是測驗一企業短期償債能力之最佳比率?
(A)速動比率  
(B)普通股每股盈餘      
(C)本益比      
(D)純益比
109年第一季47,106年第三季45

48.   按面值發放股票股利給股東,會使公司:
(A)權益增加          
(B)權益減少
(C)保留盈餘、股本及權益均不變      
(D)保留盈餘減少,股本增加,權益不變

49.   已知曉臣公司股價每股$52,每股股利$2,每股帳面金額$46,每股盈餘$4,請問曉臣公司的本益比為?
(A)12倍 
(B)16倍 
(C)8倍   
(D)13倍

50.   下列那一項不影響企業報導盈餘數字的品質?
(A)存貨計價方式          
(B)折舊方法
(C)呆帳費用認列方式          
(D)每股盈餘金額的大小
109年第一季50,102年第四季50,99年第四季79
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108年第四季證券商業務員試題來自歷屆考題狀況分析

2/13/2020

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​證券商業務員考古題
命中率:
以下為本資料庫考題頻率分析表 :

​來自歷屆考題狀況分析

年度季         考題類別                           總考題數(題) 來自歷屆考題(題) 來自歷屆考題得分(分)
108年     第四季法規與實務                     50                            39                      78
108年     第四季證券投資與財務分析     50                            40                      80


108年第四季法規與實務
1發行人為有價證券之募集或出賣,依「證券交易法」規定,向公眾提出之說明文書稱為?108年第四季1,107年第三季3,106年第二季1,101年第三季1,100年第三季31

3下列那一種不是「證券交易法」第18條所稱證券服務事業?108年第四季3,107年第三季2,106年第三季1

4依「證券交易法」之規定,公開收購人與其關係人於公開收購後,持有被收購公司已發行股份總數超過該公司已發行股份總數達多少時,得以書面請求董事會召開股東臨時會?108年第四季4,98年第四季3

5公開發行公司內部稽核主管之任免,應經何者通過?108年第四季5,104年第三季4,100年第四季32

7下列何者非為內線交易之行為主體?108年第四季7,107年第一季6,101年第一季14,100年第三季40,98年第一季12

8下列敘述何者錯誤?108年第四季8,104年第四季6

9證券商之董事、監察人及經理人發生不得擔任董事、監察人與經理人之消極資格情事時:108年第四季9,107年第二季11,98年第四季15

10證券商從事具有股權性質之投資,其轉投資總金額不得超過證券商淨值百分之多少?108年第四季10,106年第二季14,102年第一季10,100年第三季44

11證券投資人及期貨交易人保護基金對每家證券商每一證券投資人一次之償付金額,以新臺幣多少為上限?108年第四季11,100年第三季24,100年第一季26,99年第一季50

13臺灣證券交易所集中交割之有價證券收付作業,委由下列何者辦理?108年第四季13,108年第二季11,102年第三季12,99年第四季46,99年第一季20,98年第三季99

15證券櫃檯買賣交易市場之給付結算基金,為下列何種制度?108年第四季15,103年第三季22,100年第一季47,99年第一季21,98年第一季22

16關於證券商辦理內部稽核業務之人員,下列何項之敘述為錯誤?108年第四季16,99年第二季22

17股份有限公司虧損達實收資本額多少比率時,董事會應於最近一次股東會報告?108年第四季17,107年第四季3,101年第四季1,98年第三季2

19股票未在國外證券市場掛牌交易,且其股票經臺灣證券交易所股份有限公司同意上市之外國發行人稱之為?108年第四季19,105年第四季5,102年第二季3,101年第一季9

23下列何者並非證券商得經營之業務?108年第四季23,107年第二季9,101年第一季20,100年第四季17,100年第一季18

24因證券商特許業務所生債務之債權人,對於下列何者有優先受清償之權?108年第四季24,107年第一季19,105年第四季12,101年第一季21

25證券經紀商受託買賣有價證券,除應於成交時作成買賣報告書交付委託人,並應於每月底編製那種文件分送各委託人?108年第四季25,107年第二季10

26經濟主體以發行股票、債券等有價證券,透過證券市場揭露社會大眾籌措資金的融資方式,係為:108年第四季26,108年第一季39,104年第四季39,104年第一季41

27發行人申請募集與發行有價證券,於接獲證券主管機關退回通知之日起幾個月內,再申請募集與發行公司債並對外公開承銷時,證券主管機關得退回其案件?108年第四季27,102年第三季40,102年第一季37,98年第三季56

28下列何者非槓桿型及反向型ETF之項特性?108年第四季28,108年第二季27,107年第二季28

29股票已上市上櫃之公司為了買回股票轉讓給員工之目的而實施庫藏股,則必須:108年第四季29,108年第二季28,107年第三季41,105年第三季46,104年第二季27,104年第一季28

30證券經紀商應於每月底編製對帳單,至遲於何時前分送客戶查對?108年第四季30,98年第一季57

31依據「證券商帳表憑證保存年限表」規定,買賣回報單、成交回報單之保存年限為:108年第四季31,107年第一季33,106年第二季32,103年第一季42,102年第四季34,101年第一季84

32下列何種人員不得進入集中交易市場?108年第四季32,108年第一季45,98年第二季89

34公開發行公司申請普通股及特別股合併申請上櫃時,其普通股及各種特別股申請櫃檯買賣股份面值總額分別應達多少金額以上?108年第四季34,101年第一季68

35推薦證券商自其所推薦之股票開始在櫃檯買賣之日起多久期限內,不得辭任?108年第四季35,108年第二季46,107年第三季37,105年第四季37,99年第二季95

36下列何種公開發行公司得申請為管理股票買賣?108年第四季36,108年第二季47,107年第三季46,106年第四季37,105年第三季37,98年第四季99

37融券的成本不包括:108年第四季37,102年第二季37

39下列何種情形,毋須委請承銷商出具評估報告?108年第四季39,106年第三季26,106年第一季27

40上市公司發放股票股利給股東,則下列敘述何者正確?108年第四季40,108年第一季27,101年第四季41,101年第一季54

41下列有關指數投資證券(ETN)名稱規範,何者正確?108年第四季41,108年第三季29,108年第一季28

42依「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」之規定,非屬徵求委託書之受託代理人,除股務代理機構外,所委託之人數不得超過:108年第四季42,108年第二季41,108年第一季29,105年第三季29,104年第三季29

43集中交易市場交易之買賣申報,得自市場交易時間前多久輸入?108年第四季43,104年第三季31,103年第一季41,101年第三季40

45投資人因證券交易違背契約,經證交所或櫃買中心轉知各證券經紀商後未結案且未滿幾年者,證券商應拒絕接受開戶?108年第四季45,108年第二季31,103年第二季30,101年第一季64

46公司之股東名簿,自然人應使用國民身分證記載之姓名為戶名,對於同一股東之戶號:108年第四季46,108年第二季29,106年第二季42,105年第四季42,104年第三季30,100年第三季58

47推薦證券商之股票上櫃買賣者,僅需具備哪種資格?108年第四季47,105年第四季48,104年第二季33,101年第四季47

48證交所依共同責任制交割結算基金特別管理委員會決議,暫停證券商買賣時,應同時函報那一個單位?108年第四季48,107年第四季43,107年第一季47,105年第二季50,105年第一季36,104年第四季46

49委託人未依規定交付融資自備款或融券保證金者,證券商之下列處理方式何者正確?108年第四季49,107年第一季41

50證券商受託於證券集中交易市場買賣有價證券,其向委託人收取手續費之費率由何者向主管機關申報核定之?108年第四季50,107年第一季42

108年第四季證券投資與財務
2在景氣蕭條時期,利率會走跌,慢慢地投資意願會增加,此時股價會開始上揚,反之亦然。此種影響股價的方式屬於:108年第四季2,102年第四季7

3投資人在一指定到期日前有權利以約定執行價買入所持有之資產的金融商品稱為:108年第四季3,106年第三季2

5一般發行擔保公司債,擔保機構主要為:108年第四季5,108年第三季6,106年第二季8,98年第四季9

6下列敘述何者不正確?108年第四季6,108年第三季10,99年第四季15,99年第二季17

7下列何者列有對債權人較為有利之條款?甲.可轉換公司債;乙.可贖回公司債;丙.附認股權公司債108年第四季7,108年第三季24,108年第二季6,108年第一季7

9央行何種政策會使貨幣供給減少?108年第四季9,107年第三季17,107年第一季16,106年第一季9

10臺幣對美元貶值所造成的影響,以下何者不正確?108年第四季10,106年第一季12

11所謂OBV是:108年第四季11,107年第四季9,105年第二季17,100年第三季30,98年第二季31

12逃逸缺口(Runaway Gap)通常出現在一波行情(無論上漲或下跌)的?108年第四季12,107年第三季20,107年第二季10,102年第四季19,102年第二季19,99年第四季26

13何者為效率市場的定義?108年第四季13,108年第二季23
14目前臺灣掛牌交易之反向型ETF倍數為可放空幾倍?108年第四季14,108年第二季16,107年第四季15

152017年起臺灣證券交易所開放投資人可洽證券商辦理股票、ETF定期定額業務,目前開放的定期定額標的,何者為非?108年第四季15,108年第三季2,107年第二季4

16哪一種金融工具有隱含選擇權?108年第四季16,104年第一季5,102年第四季5,99年第三季5,99年第一季3,98年第二季7

17市場區隔理論認為到期收益率曲線會呈現何種形狀?108年第四季17,108年第三季7,105年第二季5

18GDP是衡量:108年第四季18,103年第二季11,102年第一季19

20某上市公司之股票發行量為1,000萬股,股價45元,本益比為15倍,該公司年度盈餘等於?108年第四季20,108年第三季25

21中央銀行的公開市場操作不會影響下列哪項?108年第四季21,105年第二季15

22在技術分析中,股價移動平均線代表某一個時段中,投資人的:108年第四季22,106年第一季14,105年第二季20

23一般而言,股價波動性對理性投資人的意涵在於:108年第四季23,98年第一季16

25依資本市場線(CML),風險規避程度很低的投資人,為了效用極大化,會採取下列何種策略?108年第四季25,106年第四季25,106年第二季24,98年第四季36,98年第三季21

26連續多年或多期財務報表間,相同項目或科目增減變化之比較分析,稱為:108年第四季26,105年第四季40,104年第二季26,102年第二季27,102年第一季26

27下列有關流動性指數的敘述何者正確?108年第四季27,99年第四季52

29在間接法下折舊是加在淨利上,以計算來自何種活動之現金流量?108年第四季29,108年第三季44,107年第三季43,103年第四季36,103年第二季39,98年第一季53

30南平公司106年度純益$320,000,其他有關資料如下:折舊$85,000,預收租金減少數$15,000,出售不動產、廠房及設備損失$40,000,支付現金股利$140,000,銀行借款$509,000。則由營業活動產生之現金淨流入為何?108年第四季30,108年第三季45

31依員工認股計畫買回之庫藏股,若逾期未轉讓予員工則應如何處理?108年第四季31,107年第一季46,106年第一季32,105年第二季48,102年第一季37,99年第二季61

32如有跡象顯示資產可能發生減損時,下列何項資產需進行減損測試?108年第四季32,104年第一季37,98年第三季60

33因市場利率變動而使金融工具之未來現金流量產生波動之風險稱為:108年第四季33,105年第二季36,103年第一季35

34依據國際財務報導準則第7號「金融工具:揭露」,市場風險不包括下列何者?108年第四季34,106年第四季41,103年第二季42,103年第一季33

35發行公司債取得現金,會使得發行公司的:108年第四季35,108年第二季43

37下列哪些屬於綜合損益表上營業外費用的一種?108年第四季37,106年第四季49

38公司採用完工比例法或全部完工法,工程結束後,何者會使其累計每股盈餘較大?(假設不考慮稅,且其他條件不變下)108年第四季38,106年第二季50,102年第三季38,101年第三季50

39共同比(Common-size)財務報表中會選擇一些項目作為100%,這些項目通常包括:甲.總資產;乙.權益;丙.銷貨總額;丁.銷貨淨額108年第四季39,98年第三季44,98年第一季41

40武塔公司本年度存貨週轉率比上期增加許多,可能的原因為:108年第四季40,105年第二季43,104年第三季35,99年第三季47,98年第一季50

41在公司營業呈穩定狀況下,應收帳款週轉天數的減少表示:108年第四季41,107年第二季40,106年第一季27,104年第一季35,102年第二季33,99年第二季48

42企業編製財務預測時採用的「基本假設」,是指企業針對關鍵因素未來發展的何種結果所作的假設?108年第四季42,107年第三季30
44資產(商譽除外)如未依法令規定辦理重估價,當減損損失迴轉時應:108年第四季44,98年第一季58

45公司發放股票股利將使:108年第四季45,103年第四季39,103年第三季44,99年第四季60

47財務槓桿指數大於1,則:108年第四季47,108年第一季35,107年第一季36

48宣告現金股利對總資產報酬率之影響為:108年第四季48,107年第四季44,107年第二季48,104年第四季36

50下列何者會使保留盈餘增加?108年第四季50,106年第四季50,103年第一季48,103年第一季48

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108年第二季證券商業務員試題來自歷屆考題狀況分析

6/17/2019

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命中率:  以下為本資料庫考題頻率分析表 :

來自考題狀況分析

年度季         考題類別                           總考題數(題) 來自歷屆考題(題) 來自歷屆考題得分(分)
108年     第二季法規與實務                     50                           44                       88
108年     第二季證券投資與財務分析     50                            39                      78

108年第二季法規與實務

1 依「公司法」規定,董事任期不得超過幾年,但連選得連任? 
108年第二季1,108年第一季14,107年第一季2

2 公司分次發行新股時,應經董事會以三分之二以上之出席,及出席董事多少比例同意之決議行之? 
108年第二季2,105年第三季17,105年第二季5,103年第一季23

3 公司前已發行公司債或其他債務,有違約或遲延支付本息之事實尚在繼續中者,不得發行下列何種有價證券? 
108年第二季3,104年第三季6,98年第一季6

4 下列募集與發行有價證券申報案件,何者免出具主辦承銷商評估及律師意見?
108年第二季4,103年第二季16,103年第一季16 

5 依現行法規定,下列何書類於募集有價證券時須先交付認股人或應募人? 
108年第二季5,108年第一季5

6 參加人辦理有價證券設質支付時,可否以帳簿劃撥方式為之?
108年第二季6,107年第三季22,106年第二季9 

8 證券商於解散或部分業務歇業時,應由下列何單位陳明事由,向主管機關申報之? 
108年第二季8,102年第四季10

9 證券商繳存之何種基金為共同責任制? 
108年第二季9,107年第一季20,106年第三季9,104年第二季21,104年第三季8,99年第二季43

10 證券商違反「證券交易法」或依該法所發布之命令者,主管機關最長得為多久期間以內之停業處分? 
108年第二季10,106年第一季24

11 臺灣證券交易所集中交割之有價證券收付作業,委由下列何者辦理? 
108年第二季11,102年第三季12,99年第四季46,99年第一季20,98年第三季99

12 證券商經營在集中交易市場受託買賣有價證券業務者,應向何機構繳存交割結算基金? 
108年第二季12,104年第四季22,99年第三季24,99年第二季49

14 下列何者非證券集中保管事業之經營業務? 
108年第二季14,106年第三季25,103年第四季24

16 證券交易爭議當事人間對仲裁程序事項,下列敘述何者有誤? 
108年第二季16,103年第三季25

17 「證券交易法」第21條規定之損害賠償請求權,自募集、發行或買賣之日起,逾幾年不行使而消滅? 
108年第二季17,104年第二季1,103年第三季1,103年第二季1,103年第一季15,100年第三季28

19 依「證券交易法」規定,公開發行公司召開股東會,對持有記名股票未滿一千股股東: 
108年第二季19,107年第四季4

21 公司債之發行,如由下列何者擔任保證人者,得視為有擔保之發行? 
108年第二季21,102年第四季16,102年第三季4,102年第二季13,99年第四季8,99年第三季34

22 違反內線交易規定,損害賠償額度之計算標準,就消息未公開前或公開後多少小時內,其買入或賣出該股票之價格與消息公開後十個營業日收盤平均價格的差額? 
108年第二季22,107年第四季20

23 「證券交易法」對「短線交易」期間之定義,為取得公司上市股票幾個月內再行賣出,因而獲有利益之行為? 
108年第二季23,107年第四季10,107年第三季20

24 證券商接受客戶委任買賣有價證券,於成交時應交付委託人: 
108年第二季24,105年第三季20,103年第四季22

25 客戶將有價證券以集保公司參加人名義送轉存保管事業集中保管,就該有價證券之帳簿劃撥及領回,應以何帳戶辦理? 
108年第二季25,107年第三季12,98年第三季24

26 下列哪一個機構是資本市場促進資本形成之主要成員? 
108年第二季26,106年第三季38,106年第三季38,103年第三季26,100年第一季52,

27 下列何者非槓桿型及反向型ETF之特性? 
108年第二季27,107年第二季28

28 股票已上市上櫃之公司為了買回股票轉讓給員工之目的而實施庫藏股,則必須: 
108年第二季28,107年第三季41,105年第三季46,104年第二季27,104年第一季28,103年第四季27

29 公司之股東名簿,自然人應使用國民身分證記載之姓名為戶名,對於同一股東之戶號: 
108年第二季29,106年第二季42,105年第四季42,104年第三季30,100年第三季58,99年第四季83

30 有價證券依「證交所股份有限公司實施股市監視制度辦法」採處置措施者,經紀商受託買賣時應如何因應? 
108年第二季30,107年第一季49,104年第四季45

31 投資人因證券交易違背契約,經證交所或櫃買中心轉知各證券經紀商後未結案且未滿幾年者,證券商應拒絕接受開戶? 
108年第二季31,104年第三季48,103年第二季30

32 櫃檯買賣股票之發行人應於每月幾日以前,於證券櫃買中心指定之網際網路資訊申報系統申報上月份營運情形? 
108年第二季32,106年第三季44,103年第二季47,99年第二季69

33 現行櫃檯證券經紀商受託買賣股票,一般向委託人收付款券採下列何者方式? 
108年第二季33,105年第二季41,103年第三季36,102年第二季35

34 具備下列何項資格可為推薦股票上櫃之證券商? 
108年第二季34,100年第四季68,99年第三季70

35 下列哪一行業在有價證券申請上櫃前,必須先取得目的事業主管機關之同意函,櫃買中心始予受理? 
108年第二季35,103年第三季49,98年第一季72

36 委託人信用帳戶之整戶擔保維持率低於規定比率者,委託人應於授信單位通知補繳差額送達之日起至遲幾個營業日內補繳之? 
108年第二季36,98年第一季97

37 證券商應多久計算每一信用帳戶之整戶及各筆融資融券擔保維持率? 
108年第二季37,107年第二季47,105年第四季38,100年第四季75,100年第一季97

38 目前證券商營業處所受託買賣有價證券的交易手續費上限為多少? 
108年第二季38,107年第二季34,99年第二季100,99年第一季100,98年第四季100,

39 公開發行公司股票初次上市上櫃時,承銷商辦理對外公開銷售時應先保留普通股一千股由以下何機構認購? 
108年第二季39,107年第四季39,100年第三季55,98年第四季56,98年第三季55

40 上市上櫃公司現金增資計畫有重大變更時,其資訊應輸入下列那一個系統? 
108年第二季40,106年第二季41,102年第四季44,102年第一季26,100年第四季54,99年第四季55

41 依「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」之規定,非屬徵求委託書之受託代理人,除股務代理機構外,所委託之人數不得超過: 
108年第二季41,108年第一季29,105年第三季29,104年第三季29

42 證交所依營業細則對證券商之違規處理,於何時生效? 
108年第二季42,100年第四季62,100年第三季67,99年第二季88

43 零股交易每筆買賣委託申報量不得超過多少股? 
108年第二季43,100年第一季87

44 一般企業申請股票在櫃檯買賣,其董事、監察人、大股東提交保管之股票,應交由下列何機構保管? 
108年第二季44,100年第一季96,98年第一季71

45 大陸地區人民申請開戶買賣有價證券,下列何項之敘述為正確﹖  
108年第二季45,99年第四季67,99年第一季92

46 推薦證券商自其所推薦之股票開始在櫃檯買賣之日起多久期限內,不得辭任? 
108年第二季46,107年第三季37,105年第四季37,99年第二季95

47 下列何種公開發行公司得申請為管理股票買賣? 
108年第二季47,107年第三季46,106年第四季37,105年第三季37,98年第四季99,98年第三季68

48 關於櫃檯買賣制度,下列敘述何者正確? 
108年第二季48,103年第二季49,103年第一季45

50 張三於8月1日以每股40元的價格融資買進A證券4,000股,融資比率為50%,融券保證金成數為 70%,則融資金額為多少?
108年第二季50,100年第三季78,98年第二季100 



108年第二季證券投資與財務

1 投資者進行投資時,當可能最大報酬率與可能最低報酬率的差距越大時,表示風險: 
108年第二季1,106年第一季5,99年第四季7

2 無擔保品的公司債稱為: 
108年第二季2,102年第一季2,100年第四季26,100年第一季4

3 下列何者為投資本國政府債券所會面臨的主要風險? 
108年第二季3,103年第一季1,99年第一季5,98年第一季1

4 有擔保公司債之擔保內容與下列何者有關? 
108年第二季4,103年第四季20

5 某 91 天期的國庫券,面額100 元,發行價98.01元,則年化投資報酬率為: 
108年第二季5,105年第一季18,104年第二季10,99年第二季13

6 下列何者列有對債權人較為有利之條款? 甲.可轉換公司債;乙.可贖回公司債;丙.附認股權公司債 
108年第二季6,108年第一季7

7 某公司今年發放3元的股利,若預期其股利每年可以7%的固定成長率成長,及股東的要求報酬率為12%時,則其預期股價最可能為: 
108年第二季7,100年第三季20,98年第四季16

9 一般而言,當預期新臺幣對美元升值,投資人將預期按美元計價之出口企業股價: 
108年第二季9,108年第一季11,106年第四季8

11 「不要把所有的雞蛋放在同一個籃子裡」的投資策略可以降低何種風險? 
108年第二季11,107年第一季1,98年第四季25

13 位於動量生命週期(Momentum Life Cycle)晚期指標時,應採取的投資策略為: 
108年第二季13,100年第一季40,98年第四季29

14 資本市場可分為: 
108年第二季14,106年第一季3

15 下列何者為貨幣市場證券? 
108年第二季15,106年第四季13

16 目前臺灣掛牌交易之反向型ETF倍數為可放空幾倍? 
108年第二季16,107年第四季15

17 安真以每股20元買進1張普通股,並於3個月後以每股23元賣出,期間並收到現金股利。若安真投資該普通股之報酬率為25%,則現金股利應為: 
108年第二季17,107年第三季6,107年第一季9

18 股利固定成長之評價模式─高登模式(Gordon Model)在何種情況下無法適用? 
108年第二季18,107年第四季6,107年第一季11,105年第四季8

19 未被股市預期的利率下跌,將造成股價: 
108年第二季19,107年第二季9,104年第二季13

20 中央銀行在公開市場上購買國庫券,可能產生下列那種情況? 甲.債券價格上升;乙.債券價格下跌;丙.利率上升;丁.利率下跌 
108年第二季20,100年第四季15

21 道氏理論認為後一浪頭較前一浪頭為高時,可斷言股價: 
108年第二季21,108年第一季13

22 比較兩種以上的投資商品的風險時,為了衡量系統性風險的差異,一般而言會使用哪一類指標? 
108年第二季22,107年第一季17,106年第三季20,99年第四季32
 
24 若一市場為半強式效率市場,則: 
108年第二季24,107年第四季13,107年第一季25

26 下列何者通常並非財務報告分析人員常用的工具? 
108年第二季26,106年第二季39

28 下列何者在生產完成時認列收益? 
108年第二季28,105年第四季27,103年第四季27

29 以零用金支付交通費$100,應: 
108年第二季29,102年第三季50,99年第一季49

30 評估應收帳款之壞帳時,下列何作法不正確? 
108年第二季30,102年第一季34

32 下列何項目不屬於衡量短期償債能力之指標? 
108年第二季32,102年第二季30,98年第四季48,98年第一季48

33 吉利電腦公司產品單價原為$1,500,由於市場競爭激烈而降價至$1,000。假設所有成本均為變動成本,且原來的毛利率為40%,則降價後銷售數量需為降價前的多少比率,才能維持原有的銷貨毛利金額?
108年第二季33,108年第一季30
 
34 和平公司的存貨平均銷售期間為30天,應收帳款平均收帳期間為16天,應付帳款週轉天數為22天,則和平公司的營業循環為幾天? 
108年第二季34,108年第一季31

36 現金流量比率等於: 
108年第二季36,100年第四季45

37 「已認股本」於資產負債表中應列為: 
108年第二季37,108年第一季34,105年第四季46,99年第二季63

38 股票發行之溢價應列入: 
108年第二季38,102年第一季39,100年第四季61,100年第三季51,98年第四季56

39 不動產、廠房及設備之取得成本應包括購價,並: 
108年第二季39,107年第一季35

40 某公司的負債利率為10%,公司的總資產報酬率為6%,則該公司增加負債將: 
108年第二季40,107年第二季34,102年第一季45,99年第三季67
 
41 發行5年期,2年內可轉換為普通股之公司債,在資產負債表中應列為: 
108年第二季41,98年第四季57

42 企業之長期償債能力與下列何者較無關? 
108年第二季42,100年第一季51

45 潮州公司的股價為40元,每股股利為4元,則其股利收益率為: 
108年第二季45,105年第一季48

47 合併綜合損益表之合併總損益應歸屬於: 
108年第二季47,106年第三季37,106年第一季49,105年第四季38,103年第四季49,102年第一季47

48 評估公司獲利能力之指標通常為: 
108年第二季48,106年第二季38

49 某上市公司同時流通在外之證券有普通股及可轉換公司債,請問在該公司正常獲利之情形下,下列何者之數據最低? 
108年第二季49,108年第一季50

50 下列何者為有價證券評等選用之指標?
​108年第二季50,106年第三季50 

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108年第一季證券商業務員試題來自歷屆考題狀況分析

4/9/2019

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108年第一季法規與實務
1「證券交易法」所稱募集及發行有價證券之公司或募集有價證券之發起人,稱之為:
108年第一季1,106年第三季17


2股東會決議對董事提起訴訟,公司應自決議之日起多久時間內提起?
108年第一季2,104年第四季13,103年第一季2,100年第四季3,100年第一季3,99年第四季2

3下列關於「證券承銷」之敘述何者正確?
108年第一季3,107年第二季17



4會計師辦理公開發行公司財務報告之查核簽證,應經何一機關之核准?
108年第一季4,107年第四季7,106年第二季18,106年第一季19,104年第一季3,99年第四季32


6上市、上櫃公司應於每月幾日以前,公告並申報上月份營運情形?
108年第一季6,106年第四季4,106年第一季4,104年第二季17,103年第四季17


7上市公司持股超過百分之十之大股東,得於申報之日起幾日後,依主管機關所定持有期間及每一交易日得轉讓數量比例在集中市場轉讓持股?
108年第一季7,104年第四季17,103年第四季6


8證券商經營期貨交易輔助業務者,於從事業務對客戶所生之損害,與委任期貨商負何責任?
108年第一季8,105年第四季13,103年第四季10,100年第四季45

9公開發行公司之董事在喪失其身分後,未滿多久前仍受「證券交易法」157條之1(內線交易)的規範?
108年第一季9,107年第三季8,106年第一季7,103年第四季20,100年第四季37,98年第四季4




10某證券商流動資產為二十億元,則其流動負債不得超過多少元?
108年第一季10,105年第四季24,104年第三季9,104年第二季9,103年第三季9


11證券集中保管事業應於何期間與參加人對帳?
108年第一季11,102年第三季23,98年第一季49


12委託人申請開立信用帳戶訂定融資融券契約,除期滿辦理續約者外,應開立受託買賣帳戶滿幾個月才可申請開立信用帳戶?
108年第一季12,106年第一季25


13下列上櫃有價證券得為融資融券之條件何者有誤?
108年第一季13,106年第三季14,100年第一季23,98年第四季24,98年第一季46


14依「公司法」規定,董事任期不得超過幾年,但連選得連任?
108年第一季14,107年第一季2


16有關股份有限公司股東會出席之委託,下列敘述何者有誤?
108年第一季16,99年第四季30


17公開發行公司應於每月何時前,彙總向主管機關申報持股變動之情形?
108年第一季17,107年第三季9


18依「證券交易法」發行之有價證券,其發行人如欲申請上市,應向何者申請?
108年第一季18,106年第二季22,106年第一季11


19計算短線交易利益時,得自列入計算之差價利益扣除下列何者?
108年第一季19,107年第三季19,106年第三季22


20證券商經營期貨交易輔助業務者,應以何者名義從事期貨交易之招攬業務?
108年第一季20,106年第二季7,104年第三季20,100年第四季22,98年第四季41


21證券經紀商為辦理對客戶交割款項之收付,應於金融機構設立何種性質之帳戶為交割專戶?
108年第一季21,102年第四季8,100年第三季21,99年第四季44,99年第一季42


22為因應緊急資金週轉,證券商向非金融保險機構借款,應於事實發生之日起幾日內向金融監督管理委員會申報?
108年第一季22,105年第三季9,104年第三季21,103年第三季20


23對從事有價證券之承銷、自行買賣及經紀業務之自律規則,係由下列何者單位負責擬定?
108年第一季23,107年第四季12,107年第一季8,104年第四季21,103年第四季11,100年第四季44


24集中保管帳簿劃撥作業,參加人帳簿、客戶帳簿及其入帳憑證應自登載之日起至少保存多久?108年第一季24,103年第一季11,98年第一季23


25證券商辦理融資融券時,對客戶所留存融券賣出之價款或融券保證金,依法不得作下列何項之運用:
108年第一季25,103年第四季14


26發行人募集與發行有價證券,且屬可縮短申報生效期間之條件,則其申報生效期間為幾個營業日?
108年第一季26,106年第一季26,103年第四季41,103年第二季27,102年第三季26,100年第四季52


29依「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」之規定,非屬徵求委託書之受託代理人,除股務代理機構外,所委託之人數不得超過:
108年第一季29,105年第三季29,104年第三季29


30證券經紀商受託買賣,於成交後應於何時通知客戶?
108年第一季30,106年第四季47,104年第一季33,103年第三季29,102年第四季32,102年第一季31


31申請以科技事業上市之發行公司,其實收資本額至少應達新臺幣多少以上?
108年第一季31,100年第四季61,98年第四季62

33如果以限價賣出,其成交價位最可能是?
108年第一季33,106年第三季41,104年第四季33,103年第四季46


35上市公司於臺灣證券交易所終止上市時,可向櫃買中心申請股票為何種股票?
108年第一季35,107年第四季33,100年第一季66,99年第四季97,99年第三季89,98年第四季95


36公司申請有價證券上櫃需符合一定之條件,下列何者為非?
108年第一季36,106年第二季47,103年第四季35,99年第一季71,98年第一季93


37櫃檯買賣證券經紀商對於以IC卡、網際網路等電子式交易型態列印之買賣紀錄及電腦檔案委託紀錄,對無爭議者應至少保存多久之期限?
108年第一季37,102年第一季34,100年第四季72,99年第三季67


39經濟主體以發行股票、債券等有價證券,透過證券市場揭露社會大眾籌措資金的融資方式,係為:
108年第一季39,104年第四季39,104年第一季41


40發行人募集與發行有價證券處理準則所稱「營業日」係指:
108年第一季40,105年第三季44,98年第四季53,98年第一季78


41關於公開收購公開發行公司有價證券行為之管理,下列何者正確?
108年第一季41,107年第二季39,105年第四季29,104年第四季41


42上市有價證券安定操作以何者為交易主體?
108年第一季42,107年第二季41,105年第二季33,99年第三季58


43證券商受僱人對外執行業務及在集中交易市場所為之一切行為,證券商應負何種責任?
108年第一季43,99年第四季64,99年第一季58


44證券經紀商接受客戶委託時,應依據委託書所載委託事項執行,其輸入順序所據為何?
108年第一季44,100年第三季62,99年第一季60


45下列何種人員不得進入集中交易市場?
108年第一季45,98年第二季89


46證券集中交易市場內有價證券之買賣分為哪三種?
108年第一季46,99年第三季66,98年第一季87


47櫃檯買賣市場上受託買賣之手續費率係:
108年第一季47,106年第二季36,100年第三季96,99年第二季67



48證券商之董、監事、大股東及從業人員買賣上櫃股票應如何辦理?
108年第一季48,107年第三季34,104年第四季48,104年第二季35,98年第三季93


49比較下列上市與上櫃股權分散之審查條件,何者敘述正確?
108年第一季49,107年第四季36,107年第一季38



50證券金融事業應向何機關提存營業保證金?
108年第一季50,104年第四季37

108年第一季證券投資與財務
1假設甲股票的預期報酬率為15%,乙股票的預期報酬率為20%,丙股票的預期報酬率為30%,請問投資人應選擇哪一支股票?
108年第一季1,107年第一季8,100年第四季31,99年第四季11


3何者為資本市場證券?
108年第一季3,107年第四季14


4投資三要素,指的是報酬、時間和:
108年第一季4,103年第四季4,98年第三季24

6債券組合管理中的免疫策略(Immunization Strategies)是規避:
108年第一季6,105年第三季12,104年第三季12,98年第四季17



8某公司今年每股發放股利3元,在股利零成長的假設下,已知投資人的必要報酬率為6%,則每股普通股的預期價值為:
108年第一季8,106年第二季21


10何種物價指標的變化,是一般人民購買物品時最能感覺到的?
108年第一季10,107年第一季13


11一般而言,當預期新臺幣對美元升值,投資人將預期按美元計價之出口企業股價:
108年第一季11,106年第四季8



13道氏理論認為後一浪頭較前一浪頭為高時,可斷言股價:
108年第一季13,99年第二季28


17哪些分析工具可從半強式效率市場中賺取超額的報酬?
108年第一季17,106年第四季12



18有關一價格被高估之股票,下列敘述何者正確?
108年第一季18,107年第四季12


19投資人透過有效的分散投資:
108年第一季19,107年第三季2


20在投資學理論中,假設理性投資人的風險態度為下列何者?
108年第一季20,104年第一季8



21當公司發放11%的股票股利時,股價會變成配股前之:
108年第一季21,104年第二季4,103年第二季2,98年第一季3


22其他條件相同,盈餘成長率愈高的公司,投資人對其股票可接受的本益比:
108年第一季22,107年第二季19


23在產業生命週期中被稱為「金牛」之公司,意指此公司處於:
108年第一季23,106年第二季10,100年第一季21



25由無風險資產報酬延伸與效率前緣相切的直線稱為:
108年第一季25,106年第一季22


26會計上採用應計基礎,是基於下列何項會計原則?
108年第一季26,100年第三季65


29現金週轉率係指下列何項比率?
108年第一季29,105年第三季36,103年第一季41,102年第三季34,99年第一季68


32豐田公司向銀行借款$5,000,000,並以廠房作擔保,這項交易將在現金流量表中列作:
108年第一季32,107年第四季34


33於編製合併報表時,需子公司沖銷後之普通股股東權益餘額轉列:
108年第一季33,105年第三季34,103年第四季40



34「已認股本」於資產負債表中應列為:
108年第一季34,99年第二季63


35財務槓桿指數大於1,則:
108年第一季35,107年第一季36


37採用損益兩平(Breakeven)分析時,所隱含的假設之一是在攸關區間內:
108年第一季37,107年第三季48,106年第四季47,103年第二季35



38待分配股票股利在資產負債表上,應列於:
108年第一季38,107年第二季36


39決定一財務報表資訊是否具有「重大性」的標準,通常是看該項資訊是否:
108年第一季39,99年第三季43


40酸性測驗比率係指:
108年第一季40,102年第三季27,100年第三季69


43下列哪一項屬於流動資產?
108年第一季43,107年第一季29,103年第四季31


44下列何者屬於現金流量表中的籌資活動部分?
108年第一季44,107年第一季31,105年第三季32,104年第四季43,103年第三季29,103年第二季30


45在間接法編製的現金流量表中,應單獨揭露哪些項目之現金流出?
108年第一季45,106年第一季30,105年第二季32


46企業進行資產減損測試時,未來現金流量估計應包括:
108年第一季46,106年第四季42


47法定盈餘公積之性質屬於:
108年第一季47,107年第二季43,102年第四季32,102年第三季31


48前期損益調整應置於:
108年第一季48,105年第四季50,99年第三季70,98年第四季77,98年第一季69


49下列有關每股盈餘之敘述,何者不正確?
108年第一季49,98年第四季79
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108年第一季證券高級業務員試題來自歷屆考題狀況分析

3/19/2019

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來自歷屆考題狀況分析

108年第一季法規與實務
1持有已發行股份總數多少之股東得以書面向公司提出董事候選人名單?
108年第一季1,106年第三季1,103年第四季2,100年第三季2,100年第一季3,99年第四季3


2公開發行公司召集股東常會,應於多久前通知公司記名股東?
108年第一季2,100年第四季30,96年第二季27,95年第四季3

3公司採用「總括申報制」發行公司債,應於預定期間發行完成,其預定期間得為多長?
108年第一季3,100年第一季35

4公開發行公司之財務報告,應由聯合或法人會計師事務所之執業會計師,多少人數以上共同查核簽證?
108年第一季4,105年第四季4,102年第二季4



6下列何種公司得參與存託機構發行臺灣存託憑證?
108年第一季6,107年第四季6,104年第四季18,104年第二季5,103年第一季19,102年第三季13

7甲公司未向主管機關申報現金增資,即對外公開募集、發行新股,應負何法律責任?
108年第一季7,107年第一季16,106年第一季6,104年第二季17

8會計師辦理財務報告之查核簽證時,若發生錯誤或疏漏之缺失,主管機關得為下列哪一處分?I.警告;II.科新臺幣二十萬元以下罰金;III.撤銷簽證之核准;IV.停止其二年以內辦理「證券交易法」所定之簽證
108年第一季8,107年第三季22,99年第一季42

9內線交易之民事賠償責任之請求權人,為下列何者?
108年第一季9,100年第三季30


10證券交易所之會員或證券經紀商、證券自營商在證券交易市場買賣證券,買賣一方不履行交付義務時,證券交易所應指定其他會員或證券經紀商或證券自營商代為交付。其因此所發生價金差額及一切費用,證券交易所最先運用何者代償?
108年第一季10,107年第一季21




12受益憑證之買回價格,以請求買回書面到達證券投資信託事業或其代理機構之何時之基金淨資產核算?
108年第一季12,106年第一季12,99年第四季42,95年第一季33

13公開發行公司董事,對公司之上市股票從事短線交易,獲得之利益,應歸於何人所有?
108年第一季13,105年第四季10,102年第二季12,100年第一季45,96年第二季22

14下列何者,係規範證券投資信託公司、基金保管機構及受益憑證持有人三者間權利義務關係之依據?
108年第一季14,107年第四季13,95年第四季17

15證券承銷商包銷有價證券,原則上包銷總金額之上限為何?
108年第一季15,107年第四季14,103年第二季12,101年第一季45,99年第二季41,96年第二季34

17關於「證券交易法」第一百五十七條之一所定內線交易禁止規定,下列敘述何者正確?
108年第一季17,105年第四季8


18公司應將公司買回股份哪些相關資訊,輸入公開資訊觀測站資訊系統,以確保資訊即時並充分公開揭露? I.買回股份之目的;II.買回股份方式;III.預期收益;IV.預計買回期間
108年第一季18,98年第四季23,98年第三季45,98年第二季23

19下列何者依現行法令屬豁免證券者?
108年第一季19,107年第四季8,106年第一季16

20證券商除由金融機構兼營者另依銀行法規定外,非經金融監督管理委員會核准,不得為:
108年第一季20,100年第三季38,99年第一季24,95年第三季39

21信託業可申請兼營下列哪些業務?
108年第一季21,97年第四季45,96年第三季37

22得擔任公司債債權人之受託人,以下列哪一個所列事業為限?
108年第一季22,106年第二季13,101年第一季8,100年第四季8,100年第三季26,99年第四季30

23有關證券交易爭議之仲裁,在法律上適用優先順序為何?
108年第一季23,100年第四季28,96年第二季46


24依商業團體法規定中華民國證券商業同業公會組織體上之主管機關為:
108年第一季24,100年第三季45,99年第二季38,96年第二季40

25轉換公司債經持有人請求轉換為債券換股權證,何時可以上市上櫃買賣?
108年第一季25,99年第四季8,99年第二季11,95年第一季13

26發行人募集與發行有價證券,自申報生效通知到達之日起,逾一定時日尚未募足並收足現金款項者,金融監督管理委員會得撤銷或廢止其申報生效。其一定時日是指:
108年第一季26,105年第一季30,100年第四季54,100年第三季56

27公司依規定編製更新完整式財務預測者,應再增列何項目?
108年第一季27,104年第二季27



29在國外交易所上市掛牌之公司來臺灣申請發行臺灣存託憑證(TDR)上市,其最少必須發行之單位數為多少?
108年第一季29,102年第四季41,100年第三季73,100年第一季68,99年第一季64

31下列何種有價證券的發行一定要洽商銷售方式辦理承銷?
108年第一季31,103年第三季28,98年第三季58,96年第三季53

32證券承銷商辦理有價證券之承銷(簡稱對外公開銷售),其配售方式有:競價拍賣、詢價圈購、公開申購配售、洽商銷售等四種。其中募集普通公司債、未涉及股權之金融債券、不動產資產信託受益憑證等承銷案件得全數或部分採行何種方式銷售?
108年第一季32,98年第四季58,98年第三季57


33在其他條件相同情況下,下列有關認購(售)權證價格之說明,何者為非?
108年第一季33,99年第三季66,99年第二季69,96年第三季84

35被收購有價證券之公開發行公司於接獲公開收購人所為之收購通知後多久,應公告公司相關資訊,並作成書面申報金融監督管理委員會備查及抄送證券相關機構?
108年第一季35,104年第二季50,96年第三季87,95年第二季91

38曾因證券交易違背契約未結案,或因偽造上市有價證券案件經法院諭知有罪判決確定須滿幾年始得再行開戶買賣上市證券?
108年第一季38,105年第四季36,100年第三季77,99年第一季78,97年第四季75,96年第二季90



39所謂除權參考價,即以:
108年第一季39,105年第三季36,105年第二季35,104年第一季39,103年第一季38,101年第二季41

40上市公司所發行之新股認購權利證書或新股權利證書,應於增資案經向主管機關申報生效後幾日內,向證交所申請上市,方得在證交所上市買賣?
108年第一季40,98年第二季72,95年第三季92


42申請上櫃之公開發行公司,公司內部人及該等內部人持股逾百分之五十之法人以外之記名股東人數,至少應有幾人才符合上櫃標準?
108年第一季42,103年第一季45


44上市、上櫃有價證券在相同的收盤價格下,何者抵繳融券保證金的抵繳價值最低?
108年第一季44,104年第四季48,100年第四季88,99年第四季92

45有價證券借貸之交易型態不包括下列何者?
108年第一季45,107年第二季34,102年第一季39,98年第四季76,96年第三季63,95年第一季81

46透過證券櫃檯買賣中心之國際債券交易系統之國際債券,其單筆買賣申報數量之限制為:
108年第一季46,106年第三季41

47證券金融事業辦理議借時,議借之單價以不超過議借當日該種有價證券開始交易基準價多少為限?108年第一季47,104年第一季42


48證券商辦理有價證券買賣融資融券業務,對客戶所留存之融券保證金,得為如何之利用?
108年第一季48,97年第三季95

108年第一季投資學
1影響金融市場中所有資產報酬的事件,其衝擊屬於全面性的風險為:
108年第一季1,95年第三季9


2將股東權益報酬率(ROE)公式分解,藉以分析公司經營問題與改進之道的方法,稱為:
108年第一季2,103年第四季5,101年第一季6,99年第三季2,97年第四季43,97年第一季2


3假設滬深300指數單日大跌8.7%,則有關其反向型ETF的表現,下列何者正確?
108年第一季3,107年第四季46


5關於馬凱爾(Malkiel)債券五大定理的敘述,何者不正確?
108年第一季5,106年第二季8


6有關債券存續期間之敘述,何者正確? I.是衡量現金流量之平均到期期間;II.採用簡單平均之計算方式;III.可用以衡量債券之利率風險
108年第一季6,107年第二季10,106年第三季8


8假設某公司合理本益比為16.5倍,其現金股利發放率為30%,且預期現金股利成長率為10%,若高登模式(Gordon Model)成立,請問該公司股票之必要報酬率為何?
108年第一季8,107年第四季40,106年第四季12,95年第二季15


10波浪理論中,哪一波的漲幅最大?
108年第一季10,106年第三季16

11何者為移動平均線之賣出訊號?
108年第一季11,100年第四季35,99年第三季29,96年第四季32




13在產品生命週期的哪一個階段,投資的風險最高?
108年第一季13,104年第二季26,101年第一季32


14估計股票之盈餘成長率,較不可能用到下列哪一比率?
108年第一季14,105年第一季31,96年第二季37


15投資組合分析中假設股票報酬率呈常態分配,此種假設對股票之價格風險為何?
108年第一季15,105年第二季35,97年第三季65


16X證券的報酬率標準差等於20%,Y證券的報酬率標準差等於30%,則下列敘述何者正確?
108年第一季16,106年第一季34


17當投資組合內個別資產間的相關係數為0時,代表:
108年第一季17,104年第二季43,101年第二季32,98年第四季38,98年第二季23,95年第三季44


18一證券之平均報酬率,無法以市場風險解釋之部分稱為:
108年第一季18,106年第二季31,104年第一季42,95年第四季27

19下列何者適合尚未完全分散仍存有非系統風險投資組合績效之評估?
108年第一季19,107年第三季48



20避險基金(Hedge Fund)為規避風險並增加收益,通常會:I.買賣衍生性金融商品;II.使用槓桿;III.運用買進和放空之投資策略
108年第一季20,107年第四季47

21某認購權證之發行總認購股數為2,000萬股,當其避險比率為0.4時,則理論上發行券商應持有之避險部位為多少?
108年第一季21,100年第四季70,98年第三季67



22下列哪一種變化不會使買權的價值隨之增加?
108年第一季22,106年第三季47



23證券商以持有之轉換公司債承作資產交換與一般附買(賣)回交易的差異,何者正確? I.轉換公司債資產交換屬於買賣斷的交易;II.證券商承作一般附買(賣)回交易仍須承擔發行公司之信用風險
108年第一季23,102年第二季46,102年第一季50,101年第四季48


24有關衍生性商品之敘述何者為真? I.在其他條件相同下,美式選擇權之價值高於歐式選擇權;II.在其他條件相同下,期貨價值會高於遠期契約的價值;III.衍生性商品之價值一定低於其標的物價值108年第一季24,107年第四季14,107年第三季25,106年第二季50,106年第一季50


25所謂期貨的「價格發現」功能,意味著期貨價格是現貨價格的:
108年第一季25,99年第一季37,96年第四季37


30假設甲公司之淨利率為4%,資產週轉率為3.6,自有資金比率為60%,請問目前該公司之股東權益報酬率為何?
108年第一季30,107年第二季28,107年第一季14,106年第二季18,105年第一季34,104年第三季9


33有關KD值之敘述,何者不正確?
108年第一季33,106年第二季23


34何者為DMI的賣出訊號?
108年第一季34,106年第二季25


35市價現金流量比可以用來估計股票的價格,此現金流量一般不包括下列何項定義?
108年第一季35,107年第三季11,99年第三季36


38若由5種股票構成投資組合,每種股票在此投資組合中的權重皆相等,若每種股票的預期報酬率者皆為18%,則此投資組合的預期報酬率為:
108年第一季38,104年第四季22,95年第二季38


40長期而言,影響投資組合報酬率的主要因素是哪項投資決策?
108年第一季40,105年第四季19,101年第一季68,100年第四季64


41下列何種投資策略可在標的股票下跌時獲利?
108年第一季41,105年第三季25,96年第三季76


42有關結構型商品的敘述,正確的有: I.又稱連動型債券;II.股權連結商品及保本型商品皆屬於結構型商品;III.保本型商品於商品到期時本金可以完全保障
108年第一季42,103年第三季50,98年第四季65,96年第一季74


43有關認購售權證之敘述何者不正確?
108年第一季43,107年第一季49


45利率期限結構是利用下列何者導出?
108年第一季45,104年第四季42,101年第三季10,101年第一季15,97年第三季52

47甲公司發行一永續債券,票面利率為6%,每張面額10萬元,若目前同類型債券可提供7%,請問其發行價格應為:
108年第一季47,99年第二季25



48在ADR、ADL、OBOS樣本使用中,下列描述何者正確?
108年第一季48,102年第三季21

49變異數及貝它係數都可用來衡量風險,兩者不同之處在於:
108年第一季49,96年第三季65



50當投資者判斷市場處於空頭行情時,以下哪項策略不適合?
108年第一季50,107年第一季41,101年第一季65,100年第二季66,99年第三季66,98年第三季65

108年第一季財務分析
1編製共同比(Common-size)損益表時:
108年第一季1,107年第四季27,107年第一季32,100年第四季4,96年第一季51,95年第四季2

2根據國際財務報導準則第7號「金融工具:揭露」之規定,因外幣匯率變動而導致金融工具之公允價值或未來現金流量波動之風險為:
108年第一季2,107年第二季28,105年第四季1


3假設流動比率原為1.50,下列何種作法可使其增加?
108年第一季3,107年第一季3,105年第一季3,101年第一季3,100年第四季6,100年第二季9

4若銷貨成本為$500,000,毛利率為25%,平均應收帳款為$100,000,則應收帳款週轉率等於:
108年第一季4,103年第四季7,103年第一季5,101年第一季46,100年第四季5,100年第二季8


5品妍公司於108年度曾出售一批不動產、廠房及設備,其原始成本為$500,000,出售時的累計折舊為$250,000,而售得之價款為$350,000。上述事項在間接法現金流量表中應如何列示?
108年第一季5,107年第三季43


7投資人應對企業的財務報表深入觀察以避免「黑字倒閉」的發生,請問下列哪一種資訊有助於避免掉入「黑字倒閉」的陷阱中?
108年第一季7,104年第一季30,103年第三季6,96年第一季9


8聖保羅公司106年度淨利為$30,000、呆帳損失$6,000、應付公司債溢價攤銷$1,000、折舊費用$2,000、應收帳款增加數$10,000、備抵呆帳減少數$4,000,則106年度來自營業活動之淨現金流入為:
108年第一季8,103年第三季8,101年第四季25,100年第三季19,96年第三季16


9下列何者屬無形資產?
108年第一季9,96年第二季22

10波力公司於108年12月31日以$100,000之價格,將其原始成本為$80,000,帳面金額為$60,000,尚能使用5年之機器設備出售給其80%持股之子公司。此交易對108年波力公司淨利之影響為何?
108年第一季10,106年第一季45,105年第一季13,104年第四季22,103年第二季37


11某機器設備定價$1,000,000,購入時現金折扣為$50,000,支付運費$40,000,安裝費$80,000,搬運不慎發生損壞而付出修理費$20,000,則該機器設備之帳面成本應為:
108年第一季11,103年第三季12,100年第四季14,97年第三季20,96年第四季16


12長期資金對不動產、廠房及設備之比率應為如何較為穩健?
108年第一季12,99年第三季30


14福井公司的相關資料如下:流動負債3,000億元、流動資產5,000億元、不動產、廠房及設備7,000億元、自有資金比率為60%,則該公司的長期負債為何?
108年第一季14,106年第一季15


15智平公司資產總額$4,000,000,負債總額$1,000,000,平均利率6%,若總資產報酬率為12%,稅率為35%,則權益報酬率為若干?
108年第一季15,105年第二季41,104年第四季33,103年第三季16,101年第四季11,99年第三季41

17設有機器設備一部,其原始成本為$700,000,累計折舊$620,000,因設備功能已不適用,必須提早報廢,估計其殘值$42,500,則報廢時其「處分損益」之部分,應:
108年第一季17,100年第三季41,99年第三季24,99年第一季32,98年第三季14,97年第四季23


18下列何者分錄與保留盈餘有關?
108年第一季18,105年第二季42

19製造業公司發行10年期公司債所產生的利息費用在財務報表上應列為哪個項目之下?
108年第一季19,104年第二季40,98年第四季24,98年第三季62,98年第二季26

20海洋企業的營業利益遠低於其銷貨毛利,其可能的原因應該不包括以下哪一項?
108年第一季20,107年第四季28


21在蘇澳公司的損益表中,處分企業停業單位所發生之損失是列於:
108年第一季21,103年第三季39,102年第三季38


22若某企業採用定期盤存制,若在X1年的期末存貨被高估$8,000,若該公司當年度所適用的稅率為17%,請問其對該公司當年度的銷貨毛利影響為何?
108年第一季22,106年第一季23,103年第四季22


23金寶公司X1年度營業利益變動20%,其營業槓桿度1.6,財務槓桿度2.5,則其每股盈餘變動多少?108年第一季23,107年第三季23,106年第四季41


25大林公司去年度的銷貨毛利為1,500萬元,毛利率為20%,稅前純益率為10%,企業的所得稅率為17%,該公司去年度的淨利為:
108年第一季25,107年第一季21

27下列敘述何者有誤?
108年第一季27,98年第四季61



28可轉換公司債之發行日與開始轉換日間的期間稱為:
108年第一季28,99年第二季80,98年第四季76,98年第三季32


29投資計畫支付某項成本,已無法產生未來的收益(或效益)可稱為何者?
108年第一季29,106年第三季29

30一投資方案的資金成本是:
108年第一季30,107年第三季31,107年第一季25,105年第三季25,100年第一季76,97年第二季64

31假設6個月的利率為5%,國庫券的現貨價格為96,在未來6個月裡國庫券利息給付之現值為4,則6個月的國庫債券期貨的價值為多少?
108年第一季31,100年第四季80



32若中洲電信公司權益資金成本是20%,舉債利率是10%,所得稅率是17%,已知公司負債權益比率是6:4,並知道公司將全部向銀行貸款來擴建新的機房,試問中洲電信公司之資金成本是(假設不考慮兩稅合一):
108年第一季32,107年第二季23,104年第一季25,101年第三季38,100年第四季45,97年第一季42


33路竹公司與岡山公司合併過程中發生相關合併支出如下:法律顧問費$20,000、管理人員薪資$15,000、股票發行費用$7,500、股票登記費用$4,500、會計師公費$18,000。上列支出應認列為企業合併移轉對價之金額為:
108年第一季33,107年第三季36


34根據國際會計準則第32號「金融工具:表達」,當股票選擇權發行人可選擇以現金淨額交割或以本身股份交換現金方式交割時,該股票選擇權宜歸類為:
108年第一季34,107年第四季2


35將某一金額以下的支出一律作為費用支出,是合乎:
108年第一季35,101年第二季1,100年第三季6,100年第一季79,99年第四季45

36編製共同比財務報表係屬下列何種分析?
108年第一季36,106年第四季3,103年第一季29,95年第三季4,95年第一季41


38群馬公司速動比率為1.5,存貨占流動資產的1/5,無預付費用及其他流動資產,流動負債為$600,000,則該公司之流動資產為若干?
108年第一季38,106年第一季6

39下列何者非為權益項目?
108年第一季39,107年第二季9,106年第四季12,105年第二季37

40欲彌補虧損時,下列何項目應優先使用之?
108年第一季40,107年第一季6,104年第三季8,98年第二季13,95年第四季32

41投資公司對被投資公司具有重大影響力者,其股權投資應按何種方法處理?
108年第一季41,105年第二季8,102年第一季8,100年第一季20,97年第三季45,96年第四季53

42累積特別股之積欠股利在資產負債表上如何表達?
108年第一季42,106年第一季10,104年第三季34


43浩雲公司以成本$500,000,累計折舊$300,000之舊機器一部及現金$350,000換入新機器一部,若此項交易具商業實質,但新舊機器均無法得知公允價值,則該新機器成本為:
108年第一季43,103年第一季35,99年第四季17


44某上市的公司之股價為780元,每股股利為13元,請計算公司的股利收益率約為何?
108年第一季44,100年第四季24,98年第四季59,98年第三季59,97年第二季41


45威尼斯企業本期的營業收入是21億元,進貨成本是18億元,營業費用是7億元,銷貨毛利是12億元,則其營業利益的金額應該是:
108年第一季45,103年第一季18,102年第三季36,97年第三季31,97年第一季26


46下列何者可能會造成財務所得和課稅所得認列的「暫時性差異」?
108年第一季46,97年第三季57


47下列哪一項不算在銷貨成本當中?
108年第一季47,100年第三季44


48雪見公司所生產的礦泉水每瓶售價$20,其中變動成本占80%,已知目前每年產量為40,000瓶,該公司剛好損益兩平,請問其固定成本約為多少?
108年第一季48,107年第四季16


49每股盈餘之計算公式為:
108年第一季49,107年第四季19,106年第三季25,101年第一季32


50年金(Annuity)是指:
108年第一季50,106年第一季29,102年第三季45,100年第二季76,99年第二季39
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年度高級業務員和證券商業務員筆試測驗日期

3/19/2019

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證券高級業務員歷屆考題命中率:

3/11/2019

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圖片
注意: 108年第一季的考題,來自歷屆試題的題目可追溯至99年的考題, 大量做考題是很重要的, 千萬別偷懶!.
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證券商業務員歷屆考題命中率:

3/11/2019

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圖片
注意: 108年第一季的考題,來自歷屆試題的題目可追溯至100年的考題, 大量做考題是很重要的, 千萬別偷懶!
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    Toeic 930,同時也考過多個台灣金融證照和美國CPA考試

    證期會考試
    高級業務員
    證券商業務員
    投信投顧業務員
    ​防制洗錢​
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    企業內部控制

    股務人員
    債券人員

    金研院考試
    信託業務員
    ​​​金融科技力
    ​
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